В соответствии со ст. 6.1 Закона № 115-ФЗ юридическое лицо обязано представлять имеющуюся документально подтвержденную информацию о своих бенефициарных владельцах либо о принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев необходимых сведений по запросу Росфинмониторинга или налоговых органов. Бенефициарным владельцем выступает физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25 % в капитале) юридическим лицом либо имеет возможность контролировать его действия.

В соответствии с постановлением Правительства РФ от 07 февраля 2022 г. № 127, которое вступает в законную силу 18 февраля 2022 года, срок представления такой информации теперь составляет 7 рабочих дней. При обнаружении неполноты, неточностей или ошибок в ранее представленной информации юридическое лицо обязано проинформировать об этом факте уполномоченные органы в течение 5 рабочих дней.

Рассмотренные выше правила теперь распространяются и на иностранные юридические лица и иностранные структуры без образования юридического лица, осуществляющие свою деятельность на территории РФ.